Ob Bücher, Kleidung oder internationale Bestellungen: Je nach Produkt und Verkaufsland können unterschiedliche Steuersätze gelten. Shopify Tax hilft dir dabei, die anfallenden Steuern in deinem Shopify-Store automatisch zu berechnen. Wie das funktioniert, welche Kosten entstehen und was du bei der Einrichtung beachten musst, erfährst du in diesem Beitrag.
Was ist Shopify Tax?
Shopify Tax ist der integrierte Steuerdienst von Shopify. Er berechnet auf Grundlage deiner Steuerregistrierungen, Produktkategorien und Verkaufsregionen automatisch die anwendbaren Steuern. Zusätzlich unterstützt dich der Dienst dabei, mögliche Steuerpflichten zu erkennen und für bestimmte Bestellungen Mehrwertsteuerrechnungen zu erstellen. Der Funktionsumfang unterscheidet sich je nach Region.
Welche Funktionen bietet Shopify Tax?
- Automatische Steuerberechnung: Shopify Tax berechnet die anfallenden Steuern anhand deiner Steuerregistrierungen und des jeweiligen Verkaufslandes.
- Produktabhängige Steuersätze: Der Dienst berücksichtigt unterschiedliche Steuersätze und Steuerbefreiungen anhand der hinterlegten Produktkategorien.
- Versandkostenbesteuerung: Bei unterstützten Bestellungen in der EU und im Vereinigten Königreich können Versandkosten anteilig anhand der Produktkategorien besteuert werden.
- Überwachung steuerlicher Verpflichtungen: Du erhältst Einblicke in mögliche Steuerpflichten, etwa beim Verkauf in andere Länder.
- Rechnungen und Steuerberichte: Shopify Tax unterstützt dich bei der Erstellung von MwSt.-Rechnungen für berechtigte Bestellungen in der EU und im Vereinigten Königreich. Zudem stehen dir steuerbezogene Berichte für deine Buchhaltung zur Verfügung.
Praxisbeispiel: Unterschiedliche Steuersätze automatisch berechnen
Angenommen, du betreibst einen umsatzsteuerpflichtigen Shopify-Store in Deutschland und verkaufst gedruckte Bücher und T-Shirts.
Eine Kundin bestellt ein Buch für 10 € netto und ein T-Shirt für 20 € netto. Bei einem gewöhnlichen Inlandsverkauf gelten dafür unterschiedliche Umsatzsteuersätze.
- Buch: 7 % Umsatzsteuer = 0,70 €
- T-Shirt: 19 % Umsatzsteuer = 3,80 €
- Gesamtbetrag: 34,50 € inklusive Umsatzsteuer
Das Beispiel verwendet Nettopreise und berücksichtigt keine Versandkosten, Rabatte oder Sonderregelungen.
Mit Shopify Tax werden die passenden Steuersätze anhand der zugewiesenen Produktkategorien automatisch berücksichtigt, sofern die jeweilige Steuerregel unterstützt wird. Voraussetzung ist, dass du deine Steuerregistrierungen korrekt hinterlegt und die Produktkategorien überprüft hast.
Du musst dadurch nicht für jedes Produkt einzeln einen Steuersatz pflegen. Bei internationalen Verkäufen können abhängig von deinen Steuerregistrierungen andere Steuersätze gelten. Besonders im B2B Cross-Border-E-Commerce spielen außerdem unterschiedliche steuerliche Anforderungen eine Rolle.
Shopify Tax, Basic Tax oder manuelle Steuern?
Shopify bietet verschiedene Möglichkeiten zur Steuerberechnung. Für Shops in der EU unterscheiden sie sich vor allem beim Automatisierungsgrad.
| Funktion | Shopify Tax | Basic Tax | Manuelle Steuern |
|---|---|---|---|
| Automatische Steuerberechnung anhand hinterlegter Registrierungen | Ja | Ja | Nein |
| Steuersätze anhand von Produktkategorien automatisch bestimmen | Ja | Nein | Nein |
| Anteilig berechnete Versandsteuer anhand der Produktkategorien | Ja | Nein | Nein |
| MwSt.-Rechnungen für berechtigte EU-/UK-Bestellungen erstellen | Ja | Nein | Nein |
| Für neue EU-Shops verfügbar | Ja | Nein | Ja |
Die Unterschiede sind im offiziellen Vergleich der Shopify-Steuerdienstleistungen dokumentiert.
Basic Tax steht in der EU nur noch für Regionen zur Verfügung, in denen bereits vor dem 13. Mai 2026 die Steuererhebung eingerichtet wurde und weitere Voraussetzungen erfüllt sind. Bestehende Nutzer können den Dienst weiterhin verwenden. Bei einem Wechsel der Steuerdienstleistung kann eine spätere Rückkehr zu Basic Tax ausgeschlossen sein.
Für neue Shopify-Stores in Deutschland sind Shopify Tax und die manuellen Steuereinstellungen die integrierten Optionen. Shopify Tax bietet mehr Automatisierung, während du bei manuellen Steuereinstellungen die Steuersätze eigenständig verwaltest. Daneben können externe Steuerdienstleister genutzt werden.
Was kostet Shopify Tax?
Shopify Tax ist für Shops mit Sitz in der EU zunächst kostenlos. Die Gebühren hängen davon ab, wann dein Shop erstellt wurde und wie hoch seine weltweiten Verkäufe sind.
- Vor dem 13. Mai 2026 erstellte Shops: Shopify Tax ist bis zu 100.000 € weltweiten Verkäufen pro Kalenderjahr kostenlos.
- Ab dem 13. Mai 2026 erstellte Shops: Die kostenlose Nutzung gilt bis zu insgesamt 100.000 € weltweiten Verkäufen seit der Shoperstellung.
Bei der Berechnung des Schwellenwerts berücksichtigt Shopify unter anderem Onlineshop-Verkäufe, Verkäufe über verbundene Kanäle, Versandgebühren und erhobene Steuern.
Nach Erreichen des jeweiligen Schwellenwerts fallen für berechtigte Bestellungen in Regionen mit aktivierter Steuererhebung Gebühren an. Sie betragen für die Shopify-Abos Basic, Grow und Advanced 0,25 % und für Shopify Plus 0,15 % pro Bestellung.
Die Gebühr ist auf 0,99 € pro Bestellung begrenzt. Für vor dem 13. Mai 2026 erstellte Shops gilt zusätzlich eine jährliche Gebührenobergrenze von 5.000 € pro Region. Diese Standardkonditionen gelten für Shops unterhalb der in der Dokumentation definierten Umsatzgrenze von 25 Millionen USD beziehungsweise dem entsprechenden Betrag in der Landeswährung.
Die vollständigen Bedingungen findest du in der offiziellen Shopify-Tax-Preisübersicht. Die Gebühren kannst du im Rahmen deiner allgemeinen Preiskalkulation berücksichtigen.
Wichtig: Die Umsatzgrenze für Shopify-Tax-Gebühren ist unabhängig von steuerrechtlichen Umsatzgrenzen, etwa im Rahmen der Kleinunternehmerregelung.
Wie richtest du Shopify Tax ein?
1. Steuerregistrierungen prüfen
Kläre zunächst, wann du umsatzsteuerpflichtig bist und in welchen Ländern du Steuern erheben musst. Erforderliche Registrierungen musst du bei den zuständigen Behörden vornehmen. Anschließend kannst du sie in Shopify hinterlegen. Eine ausführliche Anleitung bietet das Help Center unter EU-Steuern einrichten.
2. Shopify Tax auswählen
Öffne „Einstellungen > Steuern und Zollgebühren“ im Shopify-Adminbereich und wähle die entsprechende Region aus. Im Bereich der Steuerdienstleistungen kannst du Shopify Tax auswählen.
3. Produktkategorien kontrollieren
Prüfe, ob deine Produkte korrekt kategorisiert sind. Shopify kann dir passende Kategorien vorschlagen. Diese beeinflussen, welche Steuersätze automatisch berücksichtigt werden. Die Dokumentation zu Produktkategorien erklärt die Einrichtung.
4. Steuerberechnung überprüfen
Erstelle eine Testbestellung als Bestellentwurf und kontrolliere die berechneten Steuern. Verwende dafür unterschiedliche Produktkategorien und Lieferadressen. Lege auch eine Versandart fest, damit die Steuerberechnung im Bestellentwurf durchgeführt werden kann.
Welche Aufgaben übernimmt Shopify Tax nicht?
Shopify Tax erleichtert die Steuerberechnung, übernimmt aber nicht sämtliche steuerlichen Pflichten.
Du bist weiterhin dafür verantwortlich, deine Steuerpflichten zu prüfen, erforderliche Registrierungen vorzunehmen und Steuern korrekt zu erklären und abzuführen. Eine automatische Einreichung deutscher Umsatzsteuererklärungen ist nicht Bestandteil von Shopify Tax. Die automatisierte Steuererklärung ist für bestimmte US-Umsatzsteuererklärungen vorgesehen.
Auch die verfügbaren PDF-MwSt.-Rechnungen erfüllen nicht automatisch alle Anforderungen an strukturierte deutsche B2B-E-Rechnungen. Die Unterschiede erläutert unser Beitrag zur E-Rechnungspflicht.
Für die laufende E-Commerce-Buchhaltung können Steuerberichte aus Shopify eine hilfreiche Datengrundlage bieten, ersetzen aber keine vollständige Buchführung.
Zusätzliche Besonderheiten gelten beim internationalen Warenhandel, beispielsweise für Steuern beim Dropshipping oder Einfuhrabgaben. Diese steuerlichen Verpflichtungen lassen sich nicht allein durch die Aktivierung von Shopify Tax erfüllen.
Fazit: Shopify Tax vereinfacht die Steuerverwaltung
Shopify Tax erleichtert dir die Steuerberechnung direkt in deinem Shopify-Store. Besonders beim Verkauf von Produkten mit unterschiedlichen Steuersätzen und beim internationalen Handel kann der Dienst den Verwaltungsaufwand reduzieren. Die automatische Berechnung setzt jedoch korrekte Steuerregistrierungen und Produktkategorien voraus. Die Verantwortung für deine steuerlichen Pflichten bleibt weiterhin bei dir.
Haftungsausschluss: Dieser Artikel dient ausschließlich zu Informationszwecken und stellt keine professionelle Steuer- oder Rechtsberatung dar. Bitte konsultiere eine unabhängige Rechts- oder Steuerberatung für Informationen, die spezifisch für dein Land und deine Umstände gelten. Shopify haftet in keiner Weise für deine Verwendung oder dein Vertrauen in diese Informationen.
